审计委员会成员及简历

本公司审计委员会由3名独立董事组成，审计委员会旨协助董事履行其监督公司在执行有关会计、稽核、财务报导流程及财务控制上的质量和诚信度

职称 姓名、主要学经历、主要现职

召集人

陈琮羲

主要学经历

  • 台北大学会计系硕士在职专班
  • 琮丰联合会计师事务所会计师

主要现职

  • 琮丰联合会计师事务所会计师

委员

许渊国

主要学经历

  • 美国南卡罗莱纳州州立大学法律博士
  • 立法委员
  • 实践大学风险管理与保险学系专任副教授

主要现职

  • 德律联合法律事务所顾问

委员

侯榆涛

主要学经历

  • 布朗大学工程专业科学硕士
  • 凌巨科技股份有限公司技术营销副总
  • 香港商雅是达电子有限公司台湾分公司(美商艾默生网络电源事业群)亚太区副总裁

主要现职

  • 宏观工程顾问公司营运长

审计委员会之职责

  • 公司财务报表之允当表达。
  • 签证会计师之选（解）任及独立性与绩效。
  • 公司内部控制之有效实施。
  • 公司遵循相关法令及规则。
  • 公司存在或潜在风险之管控。

独立董事与内部稽核主管及会计师之沟通情形

  • 本公司内部稽核主管每月透过稽核报告与独立董事沟通;每季于审计委员会中向独立董事报告业务执行状况，并针对相关问题进行讨论。
  • 会计师透过审计委员会议，与独立董事沟通，内容包含查核规划、公司之财务状况内部控制、法令修订对公司之影响等情形，每年至少一次在审计委员会向独立董事说明。
  • 本公司审计委员会每年评估所属签证会计师之独立性及适任性，除要求签证会计师提供「超然独立声明书」及「审计质量指针(AQIs)」外，并依注1之标准与13 项 AQI 指标进行评估。经确认会计师与本公司除签证及财税案件之费用外，无其他之财务利益及业务关系，会计师家庭成员亦不违反独立性要求，以及参考AQI指针信息，确认会计师及事务所，在查核经验与受训时数均优于同业平均水平，另于近几年也陆续导入数字审计工具，提高审计质量。最近一年度评估结果业经2024/11/07审计委员会讨论通过后，并提报2024/11/07董事会决议通过对会计师之独立性及适任性评估。

2024年度审计委员会与会计师沟通事项

日期 沟通事项 沟通结果

2024/03/12

  1. 2023年度合并财务报告查核方法及范围、会计师职责及独立性、显著风险、关键查核事项、舞弊事项评估、查核报告类型及内容等－查核汇总阶段。

  2. 重大法令修订事项及影响。

本次沟通无意见

2024/08/12

  1. 2024年第2季度合并财务报告查核方法及范围, 会计师职责及独立性、显著风险、关键查核事项、舞弊事项评估、查核报告类型及内容等－查核汇总阶段。

  2. 重大法令修订事项及影响。

本次沟通无意见
2024/11/07

  1. 2024年度合并财务报告查核方法及范围、显著风险、关键查核事项－查核规划阶段

  2. 重大法令修订事项及影响。

 本次沟通无意见

2024年度审计委员会与稽核主管沟通事项

日期 沟通事项 沟通方式 沟通结果

2024/03/12

  1. 2023年10月至2024年1月稽核计划执行情形。

  2. 2023内部控制自行评估「内部控  制制度声明书」。

列席报告并针对相关问题进行讨论。
  1. 已充分沟通，并于审计委员会报告或审议通过。
  2. 独立董事未提出建议事项。

2024/05/08

2024年2-3月稽核计划执行情形报告。

列席报告并针对相关问题进行讨论。
  1. 已充分沟通，并于审计委员会报告或审议通过。
  2. 独立董事未提出建议事项。

2024/08/12

2024年第二季稽核计划执行情形报告。

列席报告并针对相关问题进行讨论。
  1. 已充分沟通，并于审计委员会报告或审议通过。
  2. 独立董事未提出建议事项。

2024/11/07

 2024年第三季稽核计划执行情形报告。

列席报告并针对相关问题进行讨论。
  1. 已充分沟通，并于审计委员会报告或审议通过。
  2. 独立董事未提出建议事项。